Piano di ammortamento

La formula

Esempio svolto

250.000 su 30 anni al 6,5%, con un versamento straordinario di 5000

• rata = 1580,17 al mese, 360 rate
• Prima rata: 1354,17 di interessi, 226,00 di capitale — l’86% non tocca mai il saldo
• Un versamento di 5000 al mese 12 fa risparmiare 26.135 di interessi
• Gli stessi 5000 al mese 240 ne fanno risparmiare 4433: quasi sei volte meno, a parità di denaro

Dove si sbaglia

Domande

Che cos’è l’ammortamento?

È il modo di estinguere un debito con rate uguali in cui ciascuna copre gli interessi maturati dalla precedente, e quel che resta riduce il saldo. Poiché gli interessi si calcolano su ciò che rimane, la ripartizione si sposta nel tempo: le prime rate sono quasi tutte interessi, le ultime quasi tutte capitale, e la rata in sé non cambia mai.

Perché lo stesso versamento straordinario fa risparmiare molto di più se è fatto presto?

Perché un versamento in più non toglie soltanto la somma versata: cancella tutti gli interessi futuri che quella somma avrebbe portato fino alla fine della durata. Estingui 5000 nel primo anno di un prestito a 30 anni e cancelli 29 anni di interessi su di essi. Estingui gli stessi 5000 all’anno 20 e ne cancelli dieci. La tabella qui sopra mostra la distanza sui tuoi numeri.

È la stessa cosa del calcolo della rata?

Si sovrappongono e rispondono a domande diverse. Un calcolo della rata dice quale sarà la cifra mensile. Questa pagina riguarda dove va ciascuna di quelle rate e quando: il mese di calendario in cui superi metà del debito, il mese in cui gli interessi smettono di dominare, e quanto vale un versamento unico a seconda del momento.

Vale per l’ammortamento contabile delle immobilizzazioni immateriali?

No, e conviene tenere le due cose separate. Ammortizzare un’immobilizzazione immateriale è un esercizio contabile — ripartire un costo di acquisto sugli anni in cui è utile — senza interessi né saldo da estinguere. Questa pagina parla di debito. Mescolarle in un unico strumento renderebbe entrambe più difficili da leggere.

Perché contano le date?

Perché un numero di rata non è un piano. «Mese 61» è difficile da tenere a mente; «marzo 2031» è qualcosa che puoi mettere accanto a un cambio di lavoro, a un anno scolastico o a un affitto che scade. L’aritmetica è identica nei due casi, ma solo una delle due è una data su cui si può agire.

E se il mio prestito fa pagare l’estinzione anticipata?

Allora le cifre qui sono un limite superiore di quanto valga estinguere in anticipo, e conviene leggere il contratto prima di agire. Alcuni prestiti a tasso fisso limitano i versamenti straordinari annui o applicano una penale di estinzione anticipata, che può annullare buona parte del risparmio. Questa pagina modella l’aritmetica, non il tuo contratto.

Calcolatrici correlate

• Calcolo della rata del prestito
• Calcolo dell’interesse composto